在世界上最早通过刑事立法对洗钱活动予以惩治的国家中，英国位列其一。早在1986年，英国就制定了《反毒品贩运犯罪法》，其中设立了“获取源于毒品贩运的财产罪”，最高可处以14年监禁刑。[1]从英国《反毒品贩运犯罪法》的名称以及所设立的罪名来看，其只适用于涉毒洗钱犯罪，范围比较狭窄。从1988年开始，为了适应反洗钱形势的需要和贯彻欧盟颁布的前两个反洗钱指令[2]，英国陆续地制定了一系列反洗钱的法律和专门条例，建立起完善的反洗钱机制。关于英国反洗钱和恐怖融资工作的实际情况，在“金融行动特别工作组”（Financial Action Task Force，简称为FATF）[3]于2007年依据《40+9项建议》[4]对英国的评估报告中，按照对每项建议的评估等级，认为英国达标的有24项，大部分达标的为12项，部分达标的有10项，未达标的为3项。其中，对于英国执行第一项建议关于洗钱犯罪化以及第二项建议（关于主观要素和法人责任）的评估结果，都是“达标”。[5]
一、附属反洗钱刑事法：《刑事审判法》（1988年）
在1988年，英国通过了《刑事审判法》（Criminal Justice Act）。尽管这个法律不是专门为反洗钱而制定的，但在第93条设立了以下三个反洗钱的罪名：[6]
（1）协助洗钱罪。根据第93条A项的规定，如果行为人在明知或者合理地怀疑他人已经从事犯罪活动或者从犯罪行为中受益的情形下，开始或者预备以自己或者他人的名义，协助他人保存或者控制犯罪收益，则其行为构成了协助洗钱犯罪，最高可处14年监禁刑，也可单处或并处5千英镑以下的罚金。
（2）获取、占有或者使用犯罪收益罪。该罪是指行为人明知收益是全部或者部分地，或者直接或间接地来自犯罪行为，却予以获取、占有或者使用的行为。对于该罪，最高可处以14年监禁刑，也可单处或并处5千英镑以下的罚金。
（3）隐瞒、掩饰犯罪收益罪。该罪是指行为人对于明知或者合理地怀疑是犯罪行为全部或部分地，或者直接或间接所产生的收益，却予以隐瞒或者掩饰该收益的性质、来源、所在地、处置、转移、所有权或者任何相关的权利。关于该罪的刑罚，可处以14年以下监禁刑，也可单处或并处5千英镑以下的罚金。
从英国1988年《刑事审判法》所规定的洗钱行为方式来看，与同年晚些时间通过的《联合国禁毒公约》相比较，其涵盖了隐瞒、掩饰、获取、占有和使用等五种清洗方式，只是没有包括转换和转让两种手段。同时，关于洗钱的对象，该法规定的是一般犯罪的收益。这在一方面说明了英国1988年《刑事审判法》在一定程度上对《联合国禁毒公约》的影响，另外一方面也表明该法已经突破了《联合国禁毒公约》对于洗钱对象的限制，扩大了洗钱罪的上游犯罪范围。
二、专门条例：《反洗钱条例》（1993年和2003年）
在欧盟于1991年6月通过的第一个反洗钱指令中，要求金融机构建立有关查明和预防洗钱行为的制度。为了落实该指令的精神，在1993年，英国制定了《1993年反洗钱条例》（Money Laundering Regulations 1993），在体例上包括总则、预防洗钱的制度和培训、识别程序、存档程序、内部报告程序、监督机构报告洗钱迹象的职责、过渡性规定等七章，共计17条，在1994年4月1日生效。与其他大多数西方国家的反洗钱立法类似，该条例要求从事“相关金融业务”（Relevant Financial Business）[7]的机构和人员应履行反洗钱的义务，具体包括：应经常对受雇人员进行培训，使得他们能够了解与反洗钱有关的法律法规以及识别洗钱者；应在与交易申请人进行第一次接触之后，尽快地依照规定履行识别客户身份的程序；在有关交易完成之日起5年内，保存所有交易的详细情况的记录；应确定适当的人员受理和审查内部的可疑交易报告，在明知或者怀疑有洗钱迹象时，须向警方报告。如果行为人违反本条例的规定，依照该条例第5条第2款的规定，则构成犯罪。在以公诉罪被定罪的情况下，可判处2年以下监禁刑，或者罚金，或者两者并处；若以简易程序罪被定罪的，则处以法定最高数额[8]以下的罚金。[9]
在2003年11月28日，英国国会通过了《2003年反洗钱条例》（Money Laundering Regulations 2003），于2004年3月1日起施行。关于该条例的制定目的，主要是英国财政部为了履行欧盟2001年通过的第二个反洗钱指令关于扩大反洗钱义务主体的要求。该条例是一部综合性的反洗钱法律，它取代和大幅度地扩大了《1993年反洗钱条例》的适用范围，重点规定了金融机构和其他机构预防洗钱的义务和法律责任。
关于适用范围，《2003年反洗钱条例》引入了一个新的术语：“相关业务”（Relevant Business），明确规定该条例适用于“相关业务”，并且在该条例的第2条中，对“相关业务”的内涵和外延做出界定，这不仅包括了《1993年反洗钱条例》关于“相关金融业务”的定义范围，还包含了借贷资金、金融机构的合并、房地产代理、赌博、企业的破产清算、提供税务咨询服务、提供会计和审计服务、提供涉及金融交易或房地产交易的法律服务、为公司和信托基金的成立或管理提供服务、任何涉及金额为15000欧元以上的现金交易等其他业务活动。[10]据此，《2003年反洗钱条例》将防范洗钱的义务主体从传统的金融领域扩大到包括非金融领域在内。
在《2003年反洗钱条例》中，要求从事“相关业务”的机构和人员应履行以下反洗钱的义务：（1）制订识别和验证新客户身份的程序；（2）在业务关系终止后的5年内，保存关于识别客户身份的证据和所有的交易记录；（3）依据第7条的规定，企业应当指定某主管来接受内部的申报，该主管通常称为“洗钱报告负责人”（Money Laundering Reporting Officer），并且实施内部的申报程序。如果“洗钱报告负责人”有合理理由认为或者怀疑有洗钱行为时，应向“国家犯罪情报中心”（National Criminal Intelligence Service）申报；（4）制订预防和防止洗钱的相关措施和内部程序，并且使相关人员了解该程序；（5）给相关雇员提供关于洗钱和防止程序的适当培训，以确保其知悉相关法律、了解如何识别和处理可能的洗钱行为、如何识别客户以及如何向“洗钱报告负责人”举报有洗钱迹象的信息。
关于刑事法律责任，根据《2003年反洗钱条例》第3条的规定，任何在英国从事“相关业务”的组织和人员必须遵守条例关于识别客户身份、保存记录和内部申报程序的规定，为预防洗钱而建立其他的适当程序，以及采取适当措施来培训相关雇员。如果企业未遵守相关的规范，或者企业的管理者或合伙人同意、默许违反相关的规范，或者因过失而违反者，则构成犯罪。对于以上犯罪，在以公诉罪被定罪的情况下，可判处2年以下监禁刑，或者罚金，或者两者并处；若以简易程序罪被定罪的，则处以法定最高数额以下的罚金。
此外，该条例第28条规定，对于FATF决定采取制裁措施的国家中的公司和个人，财政部可以指示从事“相关业务”的任何人不得参与或者与他们进行进一步的业务关系，或者不得履行或进行进一步的临时性交易。倘若从事“相关业务”的任何人未遵循该指示，则构成犯罪。由此可见，英国立法者意图通过刑事手段，推动英国反洗钱机制的建立和实施。
三、合并和发展：《2002年犯罪收益法》
（一）概览
2002年7月24日，英国通过了《2002年犯罪收益法》（The Proceeds of Crime Act 2002），于2003年2月24日起施行。该法具有较强的综合性，融刑事、民事、行政、财税、破产等不同性质的法律规范于一身，但始终以犯罪收益为自己的调整对象，为甄别、区分和认定犯罪收益规定了一系列科学和公正的规则和标准，并且根据这类财物与财物持有人的不同关系以及所处的不同条件，设立了刑事没收和民事追缴两大追缴制度。{1}在该法的第七章“洗钱”中，不仅对洗钱犯罪做出界定，也对与犯罪收益或通过非法行为获得的财产或财产性利益，或者与洗钱有关的调查做出规定。其中，以多项条款对关于洗钱的犯罪构成和刑事责任做出规定。
从内容上看，该法基本上是将《反毒品贩运犯罪法》和《刑事审判法》中涉及清洗毒品贩运和其他犯罪的收益之规定予以合并和细化，同时增设了不申报洗钱可疑交易以及泄露方面的罪名，着重规定了关于这些犯罪的构成要件、抗辩事由以及刑事司法程序。
（二）洗钱犯罪的罪名体系
在英国《2002年犯罪收益法》的第327条至第329条中，设置了以下关于洗钱犯罪的具体罪名：
（1）隐瞒、掩饰、转换、转让、转移犯罪财产罪。根据第327条[11]之规定，该罪是指行为人隐瞒、掩饰、转换、转让犯罪财产，或者将犯罪财产转移出英格兰和威尔士、苏格兰或北爱尔兰的行为。依据该法第340条的解释规定，所谓的“犯罪财产”，是指某人因犯罪行为而全部或部分地、直接或间接地获得的财产和财产性利益，并且被告人明知或者怀疑其源自或取自于前述之利益，包括金钱、各种形式的财产、相关的物品和其他无形的财产。而其中所说的“犯罪行为”，则是个广义的概念，既包括在英国任何地方构成犯罪的行为，也包括发生在英国境外而根据英国法律将构成犯罪的行为。相应地，该罪的上游犯罪是非常宽泛的。至于犯罪财产的属性，包括了财产的性质、来源、所在地、处置、转移、所有权或者任何相关的权利。
（2）安排犯罪财产罪。依据第328条的规定，该罪是指行为人在明知或者怀疑是犯罪财产的情形下，以自己或者他人的名义，而从事或者关注于安排，从而有利于（不论通过任何手段）对该犯罪财产的获取、保有、使用或者控制之行为。
（3）获取、使用或者占有犯罪财产罪。根据第329条的规定，该罪是指行为人对于犯罪财产予以获取、占有或者使用的行为。同时，为了保护基于正当目的而获取、使用或占有相关财产的行为人，该条款还设立了一项独特的抗辩事由：如果行为人在支付了足额对价的前提下获取、使用或者占有了该财产，则不构成本罪。
根据第340条第11项的解释规定，洗钱不仅包括以上第327条、第328条和第329条所规定的犯罪，还包括以上犯罪的未遂、共谋和煽动行为；帮助、教唆、怂恿或者促进行为；若发生在英国也将构成以上犯罪的行为。
此外，在该法第327条至第329条中，还设定了所规定犯罪的抗辩事由。如果行为人具有某一抗辩事由，则不构成犯罪。具体而言，上述三罪所共同具有的抗辩事由包括：（1）在经过主管许可的情况下进行了被授权的申报；（2）意图做出申报，但有合理理由解释为何未申报；（3）行为人是在履行本法或者其他与犯罪收益相关立法的规定下所实施的行为；（4）明知或者有合理理由相信在英国境外发生了与犯罪财产相关的犯罪行为，但是根据发生地的法律不构成非法行为。
百色市人民政府关于印发百色市城镇居民基本医疗保险暂行办法的通知
广西壮族自治区百色市人民政府
百色市人民政府关于印发百色市城镇居民基本医疗保险暂行办法的通知
百政发〔2010〕38号
各县、区人民政府，市人民政府各组成部门、各直属机构：
现将《百色市城镇居民基本医疗保险暂行办法》印发给你们，请遵照执行。
二○一○年十二月二十九日
百色市城镇居民基本医疗保险暂行办法
第一章 总则
第一条 根据《国务院关于开展城镇居民基本医疗保险试点的指导意见》（国发〔2007〕20号）、《国务院办公厅关于将大学生纳入城镇居民基本医疗保险试点范围的指导意见》（国办发〔2008〕119号）、《广西壮族自治区人民政府关于开展城镇居民基本医疗保险试点的指导意见》（桂政发〔2007〕37号）和《广西壮族自治区人民政府办公厅印发关于将大学生纳入城镇居民基本医疗保险试点范围实施意见的通知》（桂政发〔2009〕13号）精神，为保障城镇居民基本医疗，结合我市实际，制定本办法。
第二条 本办法所称城镇居民基本医疗保险是指政府组织实施，以家庭（个人）缴费为主，财政给予适当补助，以大病统筹为主的医疗保险制度。
第三条 实施城镇居民基本医疗保险的原则：
（一）坚持低水平起步的原则；
（二）坚持自愿的原则；
（三）坚持属地管理、市级统筹的原则；
（四）坚持城镇居民基本医疗保险费以家庭（个人）缴费为主，政府给予适当补助及基金以收定支，收支平衡，略有结余的原则；
（五）坚持权利与义务对等原则；
（六）坚持统筹协调，兼顾其他社会保障制度共同发展的原则。
第四条 城镇居民基本医疗保险制度是一项亲民惠民政策，各部门要明确职责，统筹协调，密切配合。
（一）人力资源和社会保障行政部门负责做好城镇居民基本医疗保险管理、监督指导和发展计划，负责研究制定城镇居民基本医疗保险的有关政策，负责基本医疗保险基金的监督；
（二）机构编制主管部门负责按有关规定核定医疗保险经办机构人员编制；
（三）财政部门负责制定城镇居民参加医疗保险补助政策，做好自治区、市、县三级人民政府补助资金的筹集、安排和拨付工作；
（四）卫生行政部门要深化医疗卫生体制改革，加大社区卫生服务机构建设，加强医疗服务监管，规范医疗服务行为，为城镇居民提供质优价廉的医疗服务；
（五）发展改革部门负责将城镇居民基本医疗保险制度建设纳入国民经济和社会发展规划，研究完善医疗保险服务收费标准和药品价格管理办法，并根据发展需要安排城镇居民基本医疗保险基本建设专项经费；
（六）教育行政部门负责组织职业高中、中专、大学和中小学等全日制在校学生以及幼儿园、托儿所儿童参加城镇居民基本医疗保险工作（技校学生由人力资源和社会保障行政部门组织），要做好在校学生参保宣传，协助做好登记、缴费工作；
（七）民政部门负责做好城镇低保对象的学生和儿童以及其他低保对象、低收入家庭60周岁以上的老年人等困难居民的认定，指导社区居民委员会组织居民参保；
（八）残疾人联合会负责重度残疾的学生和儿童以及丧失劳动能力的重度残疾人的认定，并提供相关认证材料；
（九）公安部门要配合开展城镇居民调查、负责城镇居民户籍认定的相关工作；
（十）审计部门要定期或不定期对城镇居民基本医疗保险基金收支和管理情况进行审计；
（十一）各县（区）、乡（镇）人民政府、社区居民委员会、社会保障事务站（所），负责做好政策的宣传工作，动员、组织辖区居民参加城镇居民基本医疗保险；
（十二）其他部门也要各司其职，密切配合，协同做好城镇居民基本医疗保险工作。
第五条 市、县（区）要成立由政府领导担任组长，由人力资源和社会保障、财政、卫生、民政、残联、教育、食品药品监督管理、发展改革、公安、审计、机构编制等部门组成的城镇居民基本医疗保险工作领导小组，以切实加强城镇居民基本医疗保险工作的领导和协调。
第六条 城镇居民基本医疗保险实行属地管理、市级统筹。全市统一政策，分级管理。百色城区内的城镇居民按行政管辖参加市直本级或右江区的城镇居民基本医疗保险，原则上与城镇职工基本医疗保险参保相一致。
第七条 市、县（区）要切实加强医疗保险经办机构和乡镇（社区）社会保障工作平台建设，增配工作人员，解决必需的工作经费和专项经费，并列入同级财政年度预算。
第八条 医疗保险经办机构开展城镇居民基本医疗保险所需经费列入同级财政预算。
第二章 参保范围
第九条 城镇居民基本医疗保险的参保范围：不属于城镇职工基本医疗保险制度覆盖范围的非从业城镇居民，包括在校学生（含幼儿园、托儿所儿童、中小学生、全日制在校职业高中、中专、技校学生、大专生、本科生和研究生等）和未满18岁的不在校少年儿童（以下统称未成年居民）、其他城镇户籍的非从业城镇居民（以下简称成年居民）。
第三章 基金筹集
第十条 城镇居民基本医疗保险基金的主要筹集来源为参保居民个人缴费和政府补助资金。
（一）成年居民个人缴费标准：
1. 低保对象、低收入家庭60岁以上的老年人等困难居民，每人每年缴纳40元。
2. 低保对象中无生活来源、无劳动能力又无法定赡养人、扶养人或抚养人的居民和重度残疾人，个人不用缴费。
3. 其他成年居民，每人每年缴纳100元。
（二）未成年居民个人缴费标准：
1. 属于低保对象的未成年居民，每人每年缴纳20元。
2. 重度残疾的未成年居民，个人不用缴费。
3. 其他未成年居民，每人每年缴纳30元。
（三）政府补助资金标准按照国家和自治区有关文件执行。
第十一条 城镇居民基本医疗保险政府补助资金由各级财政部门列入年度预算。
第十二条 城镇居民基本医疗保险筹资标准、政府补助标准需要调整时，由市人力资源和社会保障行政部门会同财政部门提出意见，报市人民政府批准后执行。
第四章 参保登记及缴费办法
第十三条 在校学生参加城镇居民基本医疗保险，以学年为一个参保年度，即每年的9月1日至次年的8月31日。其他城镇居民基本医疗保险的参保年度，按自然年度计算，即每年的1月1日至12月31日。
第十四条 在校学生以学校为单位统一办理参保和缴费手续，成年居民和不在校的未成年居民以家庭为单位办理参保及缴费手续。
第十五条 城镇居民参保应提交以下材料：
（一）成年居民：居民户口簿和身份证原件及复印件一张、一寸彩色照片2张；低保对象、丧失劳动能力的重度残疾人和低收入家庭60周岁以上的老年人要提供相关认证材料；
（二）不在校的未成年居民：居民户口簿原件及复印件一张、一寸彩色照片2张；低保对象、重度残疾的儿童要提供相关认证材料；
（三）在校学生：学校统一出具的学籍证明、一寸彩色照片2张；低保对象、重度残疾的学生要提供相关认证材料。
第十六条 城镇居民基本医疗保险参保登记程序：
（一）成年居民和不在校的未成年居民到所在地社区（乡镇）社会保障事务站（所）办理参保登记、缴费等手续；
（二）在校学生由学校（幼儿园、托儿所、科研所）统一到当地医疗保险经办机构办理参保登记、缴费等手续。
第十七条 参保居民发生死亡、转学和户籍迁移等情形，应在30日内到当地医疗保险经办机构办理相关停保变动手续。
第十八条 城镇居民基本医疗保险费由个人缴纳部分应按年度一次性缴清。正常集中缴费时间为：每年9月1日至12月20日缴纳下一年度的城镇居民基本医疗保险费。
第十九条 城镇居民基本医疗保险启动后， 11月30日以前为办理当年的参保手续，12月1日以后不办理当年新参保。新参保的居民，足额缴纳当期基本医疗保险费后，实行30日等待期（从缴费的当日开始计算），等待期满后，享受城镇居民基本医疗保险基金支付待遇。
第二十条 城镇居民办理参保登记手续，按规定到银行缴纳个人应缴纳的费用后，医疗保险经办机构发给城镇居民基本医疗保险证和社会保障卡（IC卡）。
第二十一条 城镇居民年度内按规定缴纳基本医疗保险费后，停止、退出城镇居民基本医疗保险或参保关系转移的，基本医疗保险费不予退还，同时停止享受城镇居民基本医疗保险待遇。
第二十二条 城镇居民基本医疗保险实行当期缴费当期享受待遇，城镇居民参加基本医疗保险的缴费年限不计为城镇职工基本医疗保险费缴费年限。
第二十三条 医疗保险经办机构负责向当地财政部门、人力资源和社会保障行政部门报送符合政府补助条件的参保居民有关资料，财政部门、人力资源和社会保障行政部门负责审核，并按规定向上一级财政部门、人力资源和社会保障行政部门报送参保居民有关资料，负责审核拨付政府补助资金。
第五章 基本医疗保险待遇
第二十四条 城镇居民缴纳的基本医疗保险费和政府补助的资金构成城镇居民基本医疗保险统筹基金，主要用于支付参保城镇居民住院医疗费用（含符合计划生育政策的生育住院费用）和门诊大病的医疗费用。
第二十五条 城镇居民基本医疗保险设统筹基金起付标准和最高支付限额。起付标准以下的医疗费用，统筹基金不予支付，由个人承担。起付标准以上、最高支付限额以下、符合城镇居民基本医疗保险支付范围的医疗费用，由统筹基金和个人按比例支付。超过最高支付限额以上的医疗费用，由个人承担。
第二十六条 城镇居民基本医疗保险住院起付标准如下：
居民类别
一级及社区医疗机构
二级医疗机构
三级医疗机构
成年居民
100元/每次
200元/每次
300元/每次
未成年居民
100元/每次
第二十七条 城镇居民基本医疗保险最高支付限额是指一个参保年度内累计由统筹基金实际支付的最高限额。根据国家有关规定，城镇居民基本医疗保险最高支付限额提高到当地城镇居民可支配收入的6倍左右，考虑到我市城镇居民基本医疗保险基金的筹集情况，城镇居民基本医疗保险统筹基金一个参保年度内累计最高实际支付限额暂定为10万元。超过最高支付限额的医疗费用，通过商业医疗保险或大额医疗费统筹解决。
第二十八条 起付标准以上、符合城镇居民基本医疗保险支付范围的医疗费，由统筹基金和个人按比例支付。具体比例如下：
一级及社区医疗机构
二级医疗机构
三级医疗机构
基金支付比例
80%
60%
40%
个人自付比例
20%
40%
60%
第二十九条 城镇居民基本医疗保险门诊大病实行年度内一次性起付标准，成年居民的起付标准为300元，未成年居民的起付标准为50元。
第三十条 城镇居民基本医疗保险支付范围执行《广西壮族自治区基本医疗保险和工伤保险医疗服务项目》、《广西壮族自治区基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》（以下分别简称《医疗服务项目》、《药品目录》）。
第三十一条 参保居民因探亲、外出等在统筹地区外急病住院，或经批准转院到统筹地区外住院治疗，符合城镇居民基本医疗保险的支付范围的医疗费，在以上规定基础上，个人自付比例增加10%。
第三十二条 城镇居民住院和门诊大病医疗实行定点医疗管理，定点医疗机构与城镇职工基本医疗保险的定点医疗机构一致。
第三十三条 城镇居民门诊大病病种暂定为：冠心病（心绞痛、心肌梗塞）、糖尿病、尿毒症、肾病综合征、高血压病（II期、III期）、慢性阻塞性肺病、慢性肺源性心脏病、脑血管病（急性期、恢复期及后遗症）、慢性心力衰竭、慢性肾功能不全、慢性肝炎、肝硬化失代偿期、再生障碍性贫血、恶性肿瘤需门诊放疗或化疗（包括血液系统）、精神分裂症、地中海贫血、类风湿性关节炎、系统性红斑狼疮、帕金森氏综合征、甲亢、活动性肺结核、组织器官移植手术后使用抗排斥（免疫抑制剂）等22种。
第三十四条 门诊大病实行定点医疗，定用药品种，定治疗项目管理。发生在定点医疗机构的符合城镇居民基本医疗保险支付范围的医疗费，超过起付标准的部分，由统筹基金支付60%，个人自付40%。
第三十五条 参保居民患符合规定的门诊大病病种，进行门诊放疗、化疗、透析或组织器官移植手术后进行抗排斥（免疫抑制剂）治疗的，符合城镇居民基本医疗保险支付范围的医疗费超过起付标准的部分，由统筹基金支付60%，个人自付40%。
第三十六条 参保人员经二级以上综合医院或专科医院确诊为规定的门诊大病病种，并填写申请表和提供相关材料，经确认后发给门诊大病专用卡（或加盖门诊大病专用章）。
第三十七条 在校学生发生无责任人的意外伤害事故，治疗终结后，其门、急诊和住院医疗费用，超过100元以上的部分由基金支付60%，支付限额为每年5000元。导致伤残的，按伤残等级10—1级由基金一次性相应支付500元至5000元；直接导致死亡的，基金一次性支付8000元。
第三十八条 参保人员在定点医疗机构的门诊医疗费可以享受30%的补助，一个年度内，补助额最高限额为100元。参保人就医时，按符合基本医疗保险支付范围的医疗费用的70%交费，补助部分用社会保障卡（IC卡）记账，由医院与医疗保险经办机构结算。
第三十九条 下列范围发生的医疗费用，城镇居民基本医疗保险统筹基金不予支付：
（一）在非定点医疗机构住院的；
（二）因交通事故、医疗事故或者其他责任事故造成伤害的；
（三）因本人吸毒、打架斗殴或其他违法行为所致伤病的；
（四）因自杀、自残、酗酒等原因进行治疗的；
（五）未经批准转院发生的医疗费用；
（六）在国外和港、澳、台地区住院的；
（七）医疗保险规定不予支付的项目。
第六章 基金管理和费用结算
第四十条 医疗保险经办机构负责城镇居民基本医疗保险基金的筹集、管理和支付，基金纳入财政专户，实行收支两条线管理，单独列账、专款专用，任何单位和个人不得挤占挪用。要按照社会保险基金管理的有关规定，建立健全财务制度，加强基本医疗保险基金的收支管理，确保基金安全。
第四十一条 城镇居民基本医疗保险基金实行市级统筹、分级管理。
（一）市医疗保险经办机构、县（区）医疗保险经办机构履行城镇居民基本医疗保险费征缴、管理和支付职责；
（二）市、县（区）医疗保险经办机构征收的城镇居民基本医疗保险费，按规定时间及时上缴市医疗保险经办机构收入户，由市医疗保险经办机构存入财政专户；
（三）市、县（区）城镇居民参保人员发生的医疗费，符合基本医疗保险基金支付部分，分别由市、县（区）医疗保险经办机构支付；
（四）县（区）医疗保险经办机构可根据每月支出情况，向市医疗保险经办机构申请定额拨付或预付医疗费。
第四十二条 建立城镇居民基本医疗保险风险基金管理制度，每年从筹集的城镇居民基本医疗保险基金总额中提取10%作为风险基金，以防止城镇居民基本医疗保险基金出现透支风险。
第四十三条 城镇居民基本医疗保险基金当期出现收不抵支的，使用历年结余基金后仍有缺口的部分，由财政统筹解决。
第四十四条 参保居民在定点医疗机构发生的住院医疗费用，应由基本医疗保险基金支付的医疗费，由定点医疗机构结算记账；应由参保居民个人自付的医疗费，由参保居民个人现金结算。定点医疗机构每月5日前将上月医疗费用结算相关资料报送医疗保险经办机构进行审核。经办机构每月15日前将上月应拨付的医疗费用拨付给定点医疗机构。
第四十五条 医疗保险经办机构按协议与定点医疗机构及时结算，拨付符合城镇居民基本医疗保险的支付范围医疗费的90%，余下的10%作为医疗服务质量保证金，年度考核后按考评办法拨付。
第四十六条 凡跨年度住院的，在当年12月31日前按一次住院结账，下个年度1月1日起按新年度标准支付，免交当次住院的起付标准。
第七章 医疗服务管理
第四十七条 参保居民住院使用城镇职工基本医疗保险规定的特殊检查、特殊治疗、特殊用药、特殊材料等，需先征求参保居民同意并签字，方可使用。
第四十八条 每个参保年度初始时，医疗保险经办机构要按照有关政策规定与各定点医疗机构签订包括服务范围、服务内容、费用审核与控制等内容的协议，明确双方的责任、权利和义务，并依照协议内容对定点医疗机构及其工作人员进行考核。
第四十九条 医疗保险经办机构每年度要对定点医疗机构医疗服务和诊疗质量进行考核。年度考核结果与医疗服务质量保证金挂钩，具体考核内容与城镇职工基本医疗保险定点医疗机构医疗服务质量考核内容一致。
第五十条 各定点医疗机构要配合、完善城镇居民基本医疗保险计算机信息管理系统，实现计算机系统联网，提高工作效率，为参保人提供良好医疗服务。
第五十一条 参保居民凭城镇居民基本医疗保险证和社会保障卡（IC卡）在定点医疗机构就医和结算医疗费用，个人自付部分，由个人用现金支付；统筹基金应支付的部分，凭医疗保险证和社会保障卡（y: 方正仿宋_GBK; mso-font-kerning: 0pt'>IC卡）记账。
第八章 管理与监督
第五十二条 医疗保险经办机构要建立健全内部管理制度，定期或不定期向社会公布基金收支和结余情况，接受社会监督。
第五十三条 财政、审计、人力资源和社会保障行政部门要定期或不定期对收入户、支出户和财政专户的基金收支和结余情况进行监督检查，发现问题及时纠正，并向同级人民政府和基金监督组织报告。
第五十四条 单位和个人有下列行为之一的，责令限期改正。对单位及直接负责的主管人员和其他直接责任人员依照《财政违法行为处罚处分条例》（国务院令第427号）等有关法律、法规，追究法律责任：
（一）截留、挤占、挪用、贪污基金；
（二）擅自增提、减免个人缴费；
（三）不按时、按规定标准支付医疗待遇；
（四）未按时将基金收入存入财政专户；
（五）未按时、足额将基金从财政专户拨付到支出户或办理结算；
（六）其他违反国家法律、法规规定的行为。
第五十五条 定点医疗机构及其工作人员有下列行为之一者，拒不整改或整改无效的，取消其定点资格；并依照有关规定取消相关医务人员的城镇居民基本医疗保险处方权：
（一）不按照城镇居民基本医疗保险《药品目录》、《医疗服务项目》和服务设施标准的有关规定执行的；
（二）不遵守诊疗规范，推诿病人、随意转诊、随意检查的。医务人员不验证登记诊治，或为冒名就医者提供方便的；
（三）不执行城镇居民基本医疗保险有关政策规定，虚开发票，造成基本医疗保险基金损失的。未征得患者本人或家属签名同意，发生不属于基本医疗保险基金支付范围的医疗费用的；
（四）其他违反城镇居民基本医疗保险管理规定的行为。
第五十六条 参保城镇居民有下列行为之一者，除向其追回已支付的医疗费用外，视情节轻重，给予批评。构成犯罪的，移交司法机关处理：
（一）开虚假医药费收据、处方、冒领城镇居民基本医疗保险基金的。私自涂改医药费收据、病历、处方、检查报告，利用城镇居民基本医疗保险在定点医疗机构开出药品进行非法倒卖的；
（二）因本人原因不遵守城镇居民基本医疗保险规定，造成医疗费用不能报销而无理取闹的；
（三）其他违反城镇居民基本医疗保险管理规定的行为。
第九章 附则
第五十七条 因突发性流行疾病和自然灾害等不可抗拒因素造成大范围危、重病人的救治所发生的城镇居民医疗费用，由同级人民政府解决。
第五十八条 市人力资源和社会保障行政部门可以根据本办法制定城镇居民基本医疗保险相应配套政策，全市统一执行。
第五十九条 本办法由市人力资源和社会保障行政部门负责解释。
第六十条 本办法修订后，自2011年1月1日起实施。
